2. 연금 수입을 부부가 따로 관리해야

예전에는 가계의 수입과 지출을 부부가 함께 관리하는 부부가 많았다. 그래서 부부를 경제공동체라고 부르기도 했다. 하지만 지금은 다르다. 맞벌이 부부가 늘어나면서 수입과 지출을 각자 관리하는 부부들이 점점 늘어나고 있다. 그렇다면 은퇴 이후에는 어떨까?

여태껏 따로 관리해 오던 것을 은퇴를 했다고 합칠까? 그럴 것 같지는 않아 보인다. 연금 맞벌이를 하는 뉴 실버들은 연금소득을 각자 관리할 가능성이 높다. 배우자 눈치 보지 않고 살려면 자신만의 연금이 있어야 하기 때문이다.

3. 연금계좌를 활용해 세금과 건강보험료 부담 덜어라

은퇴자들은 월급의 빈자리를 무엇으로 대체할까? 각자 나름의 대책을 가지고 있을 텐데, 이자와 배당도 그중 하나일 것이다. 이자와 배당을 합쳐 금융소득이라고 한다.

금융회사는 이자와 배당을 지급할 때 15.4%의 소득세를 원천징수한다. 한해 금융소득이 2,000만 원이 넘는 경우에는 금융소득을 다른 소득과 합산해 종합과세한다. 이게 전부가 아니다. 금융소득에는 세금뿐만 아니라 건강보험료도 부과된다.

대다수 은퇴자들은 지역가입자로 건강보험료를 납부한다. 지역가입자의 건강보험료는 소득과 재산에 부과된다. 이때 건강보험료가 부과되는 소득에는 이자와 배당소득도 포함된다. 한해 이자와 배당 소득이 1,000만 원을 넘지 않으면 보험료를 부과하지 않는다.

하지만, 초과하는 순간 전체 금융소득에 건강보험료가 부과된다. 건강보험료율은 7.09%다. 그리고 건강보험료의 12.95%를 장기요양보험료로 납부해야 한다. 이 둘을 합치면 금융소득의 8%가량을 보험료로 납부하는 셈이다.

세금과 건강보험료 부담을 줄이려면 어떻게 해야 할까? 연금저축과 개인형퇴직연금과 같은 연금계좌를 활용하면 된다. 금융회사는 연금계좌에서 발생한 운용수익을 연금으로 지급할 때 연금소득세를 원천징수한다. 한해 연금소득이 1,500만 원이 넘는 경우 해당 연금소득은 전부 합쳐 종합과세한다. 하지만 이때도 가입자는 종합과세 대신 단일세율 분리과세(16.5%)를 선택할 수 있다. 따라서 금융자산 운용수익을 이자와 배당이 아닌 연금으로 수령하면 세 부담을 덜 수 있다. 그리고 공적연금소득과 달리 연금계좌에서 발생한 사적연금소득에는 건강보험료를 부과하지 않는다.

4. 언젠가는 누구나 싱글… 그때를 대비하라

한때 “검은 머리가 파뿌리가 될 때까지 백년해로 하자”는 주례사가 유행했던 시절이 있었다. 하지만 이 같은 다짐을 한 부부도 한 날 한 시에 죽는 일은 드물다. 결국 부부 중 한사람은 언젠가 싱글이 된다. 그렇다면 본인이 먼저 죽을 때 배우자가 수령하는 연금에는 어떤 변화가 있는지. 반대로 배우자가 먼저 사망했을 때 본인의 연금소득은 어떻게 달라지는지 크로스로 체크해봐야 한다.

부부가 모두 노령연금을 받는 연금맞벌이 부부를 예로 들어보자. 노령연금 수급자가 사망하는 경우에는 배우자에게 유족연금이 지급된다.

하지만, 배우자는 자신의 연금과 배우자의 유족연금을 모두 받을 수는 없다. 둘 중 하나를 선택해야 한다. 유족연금을 선택하면 본인 노령연금을 못 받고, 유족연금을 포기하면 포기한 금액의 30%를 자신의 노령연금에 더하여 수령하게 된다. 따라서 둘 중 어느 쪽이 유리한지 살펴야 한다. 그리고 남편이 먼저 죽었을 때 아내가 받을 수 있는 연금이 얼마나 되는지 살펴야 한다. 반대로 아내가 먼저 사망했을 때 남편이 받을 수 있는 연금액도 살펴야 한다. 둘 중 어느 한쪽의 연금이 크게 모자란다면 미리 보충해 두어야 한다.

5. 자식이 아니라 연금이 효자다

뉴 실버는 부모를 부양한 마지막 세대인 동시에 자녀에게 부양을 받지 못하는 첫 세대가 될 가능성이 높다. 어쩌면 자녀를 부양하며 노년을 보내는 첫 세대가 되지 않을까 하는 우려도 있다. 뉴 실버들은 자식들도 중요하지만 자신들의 삶 또는 중요하다는 것을 잘 안다. 하지만 목돈을 손에 쥐고 있으면서 자녀들이 돈 달라고 하는 부탁을 거절하기란 쉽지 않다. 따라서 부부가 생활하는 데 필요한 생활비는 매달 연금 형태로 수령할 수 있도록 미리 세팅해 두어야 한다. 노후생활비는 자식이 아니라 연금에서 나온다.